# Pago a proveedores Borrador sujeto a revision humana. Modelo aportado manualmente; sin IA. Clasificación: Proceso de soporte. Nivel: Proceso. ## Introducción Proceso ficticio creado por el equipo para demostracion. No corresponde a un proceso real del Ministerio ni de ningun cliente. ## Objetivo Pagar al proveedor dentro del plazo legal, con la factura validada contra la orden de compra y con la recepcion conforme de la unidad requirente. ## Alcance Desde la recepcion de la factura electronica hasta el aviso de pago al proveedor. ## Responsabilidades en el proceso | N° | Rol | Área o departamento | Cargo | Descripción del cargo | | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | Proveedor | Externa | Proveedor | Emite la factura y recibe el aviso de pago. | | 2 | Oficina de Partes | Direccion de Planeamiento | Encargado de Oficina de Partes | Recibe y registra la documentacion que ingresa. | | 3 | Abastecimiento | Direccion de Planeamiento | Analista de Abastecimiento | Valida la factura contra la orden de compra y gestiona observaciones. | | 4 | Unidad requirente | Direccion de Planeamiento | Encargado de la unidad requirente | Declara la recepcion conforme del bien o servicio. | | 5 | Contabilidad \(DAF\) | Direccion de Administracion y Finanzas | Contador | Confecciona el asiento y calcula retenciones. | | 6 | Jefatura DAF | Direccion de Administracion y Finanzas | Jefe de Administracion y Finanzas | Visa la propuesta de pago. | | 7 | Director | Direccion de Planeamiento | Director | Visa los pagos que superan el umbral definido. | | 8 | Tesoreria | Direccion de Administracion y Finanzas | Tesorero | Ejecuta el pago y entrega el comprobante. | Se registran roles y cargos, no nombres de personas. ## Conceptos clave | Término | Definición | | --- | --- | | Recepcion conforme | Documento con el que la unidad requirente declara que recibio el bien o servicio comprometido. | | Orden de compra | Documento que autoriza la compra y fija su monto, condiciones y proveedor. | | Visacion | Revision que autoriza el pago antes de ejecutarlo. | ## Modelamiento del proceso El diagrama BPMN 2.0 de esta versión se entrega como artefacto «Diagrama BPMN», en formatos BPMN y SVG. Canal \(Pool\): Pago a proveedores. Pistas \(Lane\): Proveedor; Oficina de Partes; Abastecimiento; Unidad requirente; Contabilidad \(DAF\); Jefatura DAF; Director; Tesoreria. ## Descripción detallada del proceso Tabla de relaciones \(CAIGG, DT 89, Tabla 6\), en el orden del flujo. | N° | Entrada | ¿Quién? | ¿Qué? | ¿Cómo? | ¿Condición? | Salida | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | Factura electronica | Oficina de Partes | Registrar factura y antecedentes | Se registra la factura en el libro de ingresos y se adjuntan sus antecedentes. | | Factura registrada | | 2 | Factura registrada; Orden de compra | Abastecimiento | Validar factura contra la orden de compra | Se compara monto, proveedor y condiciones de la factura con la orden de compra vigente. | Si: factura conforme: Registrar recepcion conforme; No: factura con observaciones: Solicitar subsanacion al proveedor | Factura validada | | 3 | Factura validada | Unidad requirente | Registrar recepcion conforme | La unidad requirente declara que recibio el bien o servicio comprometido. | | Recepcion conforme | | 4 | Factura observada | Abastecimiento | Solicitar subsanacion al proveedor | Se comunica la observacion al proveedor y se espera la factura corregida. | | Solicitud de subsanacion | | 5 | Recepcion conforme | Contabilidad \(DAF\) | Confeccionar asiento y retenciones | Se registra el devengo y se calculan las retenciones que correspondan. | | Asiento contable | | 6 | Recepcion conforme | Tesoreria | Preparar propuesta de pago | Se arma la propuesta de pago con el monto neto de retenciones. | | Propuesta de pago | | 7 | Propuesta de pago; Asiento contable | Jefatura DAF | Visar propuesta de pago | La Jefatura de la DAF revisa y visa la propuesta de pago. | Si: supera el umbral: Visar pago sobre el umbral; No: bajo el umbral: Ejecutar pago y obtener comprobante | Propuesta visada | | 8 | Propuesta visada | Director | Visar pago sobre el umbral | El Director visa los pagos que superan el umbral definido. | | Pago visado por Direccion | | 9 | Pago visado por Direccion; Propuesta visada | Tesoreria | Ejecutar pago y obtener comprobante | Tesoreria ejecuta la transferencia y obtiene el comprobante bancario. | | Comprobante de pago | | 10 | Comprobante de pago | Contabilidad \(DAF\) | Avisar al proveedor y archivar | Se avisa el pago al proveedor y se archivan los antecedentes del expediente. | | Aviso de pago | ### Factura recibida Tipo: Evento de inicio. Identificador: E1. Responsable: Oficina de Partes. El proveedor entrega la factura electronica y la Oficina de Partes la recibe. Trata datos personales: No. ### Registrar factura y antecedentes Tipo: Tarea / Actividad. Identificador: E2. Responsable: Oficina de Partes. Se registra la factura en el libro de ingresos y se adjuntan sus antecedentes. Entradas: Factura electronica Salidas: Factura registrada Validaciones y controles: Verificar que la factura venga timbrada y con su detalle. \(validación\) Plazo: 1 dia habil Periodicidad: Por cada factura Herramientas: Libro de ingresos Registros: Registro de facturas recibidas Trata datos personales: No. ### Validar factura contra la orden de compra Tipo: Tarea / Actividad. Identificador: E3. Responsable: Abastecimiento. Se compara monto, proveedor y condiciones de la factura con la orden de compra vigente. Entradas: Factura registrada; Orden de compra Salidas: Factura validada Validaciones y controles: Revisar que el monto no exceda la orden de compra. \(revisión\) Plazo: 2 dias habiles Periodicidad: Por cada factura Herramientas: Planilla de control de compras Registros: Registro de facturas recibidas Trata datos personales: No. ### ¿Factura conforme? Tipo: Compuerta exclusiva. Identificador: E4. Responsable: Abastecimiento. Decide si la factura continua o se devuelve con observaciones. Trata datos personales: No. ### Registrar recepcion conforme Tipo: Tarea / Actividad. Identificador: E7. Responsable: Unidad requirente. La unidad requirente declara que recibio el bien o servicio comprometido. Entradas: Factura validada Salidas: Recepcion conforme Validaciones y controles: Confirmar que el bien o servicio corresponde a lo solicitado. \(autorización\) Plazo: 3 dias habiles Periodicidad: Por cada factura Herramientas: Formulario de recepcion Registros: Recepcion conforme Trata datos personales: No. ### Solicitar subsanacion al proveedor Tipo: Tarea / Actividad. Identificador: E5. Responsable: Abastecimiento. Se comunica la observacion al proveedor y se espera la factura corregida. Entradas: Factura observada Salidas: Solicitud de subsanacion Validaciones y controles: Dejar constancia de la observacion y de su fecha. \(otro\) Plazo: 5 dias habiles Periodicidad: Cuando la factura se observa Herramientas: Correo institucional Registros: Registro de facturas recibidas Trata datos personales: No. ### Prerrequisitos de pago Tipo: Compuerta paralela. Identificador: E8. Responsable: Contabilidad \(DAF\). El asiento contable y la propuesta de pago se preparan en paralelo. Trata datos personales: No. ### Factura observada devuelta Tipo: Evento de fin. Identificador: E6. Responsable: Abastecimiento. El proceso termina hasta que el proveedor presente una factura corregida. Trata datos personales: No. ### Confeccionar asiento y retenciones Tipo: Tarea / Actividad. Identificador: E9. Responsable: Contabilidad \(DAF\). Se registra el devengo y se calculan las retenciones que correspondan. Entradas: Recepcion conforme Salidas: Asiento contable Validaciones y controles: Revisar que la imputacion presupuestaria sea la correcta. \(revisión\) Plazo: 2 dias habiles Periodicidad: Por cada factura Herramientas: Sistema contable Registros: Asiento contable Por confirmar: Regla de retencion por deudas laborales: falta informacion. Trata datos personales: No. ### Preparar propuesta de pago Tipo: Tarea / Actividad. Identificador: E10. Responsable: Tesoreria. Se arma la propuesta de pago con el monto neto de retenciones. Entradas: Recepcion conforme Salidas: Propuesta de pago Validaciones y controles: Verificar que el monto coincida con la factura menos retenciones. \(validación\) Plazo: 2 dias habiles Periodicidad: Por cada factura Herramientas: Planilla de pagos Registros: Propuesta de pago Por confirmar: Tratamiento de multas: fuera del alcance de este proceso. Trata datos personales: No. ### Asiento y propuesta listos Tipo: Compuerta paralela. Identificador: E11. Responsable: Jefatura DAF. Ambas ramas deben terminar antes de visar el pago. Trata datos personales: No. ### Visar propuesta de pago Tipo: Tarea / Actividad. Identificador: E12. Responsable: Jefatura DAF. La Jefatura de la DAF revisa y visa la propuesta de pago. Entradas: Propuesta de pago; Asiento contable Salidas: Propuesta visada Validaciones y controles: Comprobar antecedentes completos antes de visar. \(autorización\) Plazo: 1 dia habil Periodicidad: Por cada factura Herramientas: Planilla de pagos Registros: Propuesta de pago Trata datos personales: No. ### ¿Supera el umbral de visacion? Tipo: Compuerta exclusiva. Identificador: E13. Responsable: Jefatura DAF. Define si el pago requiere ademas la visacion del Director. Por confirmar: Umbral de visacion del director: condicion por definir. Trata datos personales: No. ### Visar pago sobre el umbral Tipo: Tarea / Actividad. Identificador: E14. Responsable: Director. El Director visa los pagos que superan el umbral definido. Entradas: Propuesta visada Salidas: Pago visado por Direccion Validaciones y controles: Revisar el monto y la disponibilidad presupuestaria. \(autorización\) Plazo: 1 dia habil Periodicidad: Cuando el pago supera el umbral Herramientas: Planilla de pagos Registros: Propuesta de pago Trata datos personales: No. ### Ejecutar pago y obtener comprobante Tipo: Tarea / Actividad. Identificador: E15. Responsable: Tesoreria. Tesoreria ejecuta la transferencia y obtiene el comprobante bancario. Entradas: Pago visado por Direccion; Propuesta visada Salidas: Comprobante de pago Validaciones y controles: Confirmar que los datos bancarios del proveedor esten vigentes. \(validación\) Plazo: 2 dias habiles Periodicidad: Por cada factura Herramientas: Banca electronica Registros: Comprobante de pago Trata datos personales: Sí. ### Avisar al proveedor y archivar Tipo: Tarea / Actividad. Identificador: E16. Responsable: Contabilidad \(DAF\). Se avisa el pago al proveedor y se archivan los antecedentes del expediente. Entradas: Comprobante de pago Salidas: Aviso de pago Validaciones y controles: Comprobar que el expediente quede completo antes de archivar. \(revisión\) Plazo: 1 dia habil Periodicidad: Por cada factura Herramientas: Correo institucional Registros: Comprobante de pago; Registro de facturas recibidas Trata datos personales: No. ### Pago realizado y avisado Tipo: Evento de fin. Identificador: E17. Responsable: Contabilidad \(DAF\). El proceso termina con el pago ejecutado y el proveedor informado. Trata datos personales: No. ### Secuencia y condiciones - Factura recibida → Registrar factura y antecedentes - Registrar factura y antecedentes → Validar factura contra la orden de compra - Validar factura contra la orden de compra → ¿Factura conforme? - ¿Factura conforme? → Registrar recepcion conforme. Condición: Si: factura conforme - ¿Factura conforme? → Solicitar subsanacion al proveedor. Condición: No: factura con observaciones - Registrar recepcion conforme → Prerrequisitos de pago - Solicitar subsanacion al proveedor → Factura observada devuelta - Prerrequisitos de pago → Confeccionar asiento y retenciones - Prerrequisitos de pago → Preparar propuesta de pago - Confeccionar asiento y retenciones → Asiento y propuesta listos - Preparar propuesta de pago → Asiento y propuesta listos - Asiento y propuesta listos → Visar propuesta de pago - Visar propuesta de pago → ¿Supera el umbral de visacion? - ¿Supera el umbral de visacion? → Visar pago sobre el umbral. Condición: Si: supera el umbral - ¿Supera el umbral de visacion? → Ejecutar pago y obtener comprobante. Condición: No: bajo el umbral - Visar pago sobre el umbral → Ejecutar pago y obtener comprobante - Ejecutar pago y obtener comprobante → Avisar al proveedor y archivar - Avisar al proveedor y archivar → Pago realizado y avisado ## Registros del proceso | Registro | Actividad que lo genera | | --- | --- | | Registro de facturas recibidas | Registrar factura y antecedentes | | Registro de facturas recibidas | Validar factura contra la orden de compra | | Recepcion conforme | Registrar recepcion conforme | | Registro de facturas recibidas | Solicitar subsanacion al proveedor | | Asiento contable | Confeccionar asiento y retenciones | | Propuesta de pago | Preparar propuesta de pago | | Propuesta de pago | Visar propuesta de pago | | Propuesta de pago | Visar pago sobre el umbral | | Comprobante de pago | Ejecutar pago y obtener comprobante | | Comprobante de pago | Avisar al proveedor y archivar | | Registro de facturas recibidas | Avisar al proveedor y archivar | ## Catastro de versiones | Versión | Fecha | Preparado o modificado por | Origen | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 04-11-2026 21:20 UTC | Autor tecnico local sin autenticacion | Humano | | 2 | 04-11-2026 21:21 UTC | Autor tecnico local sin autenticacion | Humano | | 3 | 04-11-2026 22:38 UTC | Autor tecnico local sin autenticacion | Humano | | 4 | 04-11-2026 22:38 UTC | Autor tecnico local sin autenticacion | Humano | | 5 | 05-11-2026 21:57 UTC | Autor tecnico local sin autenticacion | Humano | ## Fecha de la última versión 05-11-2026 21:57 UTC ## Preparado o modificado por Autor tecnico local sin autenticacion ## Ruta o lugar de acceso al documento MEIK ProcesIA > Repositorio > Direccion de Planeamiento > DP-PAG-01 Pago a proveedores. Consulte el proceso en la aplicación. ## Anexos ### Matriz RACI | Identificador | Actividad | Proveedor | Oficina de Partes | Abastecimiento | Unidad requirente | Contabilidad \(DAF\) | Jefatura DAF | Director | Tesoreria | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | E2 | Registrar factura y antecedentes | | R | I | | | | | | | E3 | Validar factura contra la orden de compra | | C | R | | | | | | | E5 | Solicitar subsanacion al proveedor | I | | R | | | | | | | E7 | Registrar recepcion conforme | | | C | R | | | | | | E9 | Confeccionar asiento y retenciones | | | | | R | A | | | | E10 | Preparar propuesta de pago | | | | | C | | | R | | E12 | Visar propuesta de pago | | | | | R | A | | | | E14 | Visar pago sobre el umbral | | | | | | | A | | | E15 | Ejecutar pago y obtener comprobante | | | | | | A | | R | | E16 | Avisar al proveedor y archivar | I | | | | R | | | | ### SIPOC | Categoria | Valor | | --- | --- | | Proveedores | Proveedor | | Proveedores | Unidad requirente | | Proveedores | Abastecimiento | | Entradas | Factura electronica | | Entradas | Orden de compra | | Entradas | Recepcion conforme | | Proceso | Registrar factura y antecedentes | | Proceso | Validar factura contra la orden de compra | | Proceso | Registrar recepcion conforme | | Proceso | Confeccionar asiento y retenciones | | Proceso | Preparar propuesta de pago | | Proceso | Visar propuesta de pago | | Proceso | Ejecutar pago y obtener comprobante | | Salidas | Pago al proveedor | | Salidas | Comprobante de pago | | Salidas | Expediente archivado | | Clientes | Proveedor | | Clientes | Unidad requirente | | Clientes | Jefatura DAF | ### Matriz de registros de operación | Registro | Responsable | Soporte | Plazo de conservacion | Datos personales | | --- | --- | --- | --- | --- | | Registro de facturas recibidas | Oficina de Partes | Libro de ingresos y planilla digital | Por confirmar | No | | Recepcion conforme | Unidad requirente | Formulario firmado | Por confirmar | No | | Propuesta de pago | Tesoreria | Planilla de pagos | Por confirmar | No | | Comprobante de pago | Tesoreria | Comprobante bancario | Por confirmar | Si | ### Elementos gráficos del diagrama \(CAIGG, DT 89, Tabla 7\) | Elemento | Cantidad | | --- | --- | | Canales \(Pool\) | 1 | | Pistas \(Lane\) | 8 | | Eventos de inicio | 1 | | Eventos intermedios | 0 | | Eventos de fin | 2 | | Tareas / Actividades | 10 | | Compuertas exclusivas | 2 | | Compuertas paralelas | 2 | | Flujos de secuencia | 18 | ### Dudas pendientes - Umbral de visacion del director: condicion por definir. - Regla de retencion por deudas laborales: falta informacion. - Plazo de conservacion de los registros: la politica no esta definida.